盈建科、江天化學、中辰電纜3家首發(fā)公司創(chuàng)業(yè)板過會

創(chuàng)業(yè)板第19次審議會議結(jié)果顯示，盈建科、江天化學、中辰電纜3家的企業(yè)首發(fā)申請過會，符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

公告顯示，今日上會的3家企業(yè)均為首發(fā)企業(yè)，分別是北京盈建科軟件股份有限公司、南通江天化學股份有限公司、中辰電纜股份有限公司。

盈建科

挖貝研究院資料顯示，盈建科的主營業(yè)務為建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計軟件的開發(fā)、銷售及相關(guān)技術(shù)服務，是一家專業(yè)為建筑設(shè)計行業(yè)提供覆蓋建模、計算、設(shè)計、出圖全設(shè)計流程綜合解決方案的高新技術(shù)企業(yè)。本次發(fā)行股數(shù)不超過1,413萬股，保薦機構(gòu)為東北證券，審計機構(gòu)為容誠會計師事務所（特殊普通合伙）。本次擬募資2.8億元，將用于本次募集資金主要用于建筑信息模型（BIM）自主平臺軟件系統(tǒng)研發(fā)項目、橋梁設(shè)計軟件繼續(xù)研發(fā)項目、技術(shù)研究中心建設(shè)項目、營銷及服務網(wǎng)絡擴建項目的建設(shè)及補充營運資金。2019年營收為1.72億元，利潤為6588萬元。

針對盈建科，上市委提出的主要問題有：

2017 年 12 月，建研科技、構(gòu)力科技訴發(fā)行人 YJK 軟件 著作權(quán)侵權(quán)，此后建研科技、構(gòu)力科技與發(fā)行人達成《和解協(xié)議》，并于 2018 年 1 月 31 日向法院申請撤訴?！逗徒鈪f(xié)議》 未涉及發(fā)行人的軟件產(chǎn)品是否構(gòu)成侵權(quán)的內(nèi)容，建研科技、 構(gòu)力科技未承諾不再就知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)問題對發(fā)行人提起訴訟。 請發(fā)行人代表說明：（1）上述事項所涉及產(chǎn)品在報告期內(nèi)的銷售收入及占比；（2）如發(fā)行人被判定知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)，對發(fā) 行人可能產(chǎn)生的影響及應對措施。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

此外，盈建科還需要對以下內(nèi)容進行落實：

請發(fā)行人在招股說明書中進一步披露：（1）曾經(jīng)涉訴軟件產(chǎn)品的范圍；（2）前述涉訴軟件產(chǎn)品在報告期內(nèi)的銷售收 、占比及計算依據(jù)；（3）如發(fā)行人被判定知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)， 對發(fā)行人可能產(chǎn)生的影響及應對措施。請保薦人、申報會計師、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見。

江天化學

江天化學是一家專注于以甲醇下游深加工為產(chǎn)業(yè)鏈的高端專用精細化學品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的公司。本次擬公開招募股數(shù)不超過2005萬股，保薦機構(gòu)為平安證券股份有限公司，審計機構(gòu)為瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）。本次擬募集資金總額為2.89億元，主要用于年產(chǎn)1000噸 1,3,5-三丙烯?；鶜?均三嗪、5000噸水楊醛技改項目、年產(chǎn)18000噸系列防霉殺菌劑、 3200噸冶煉萃取劑技改項目、綠色智能化工廠建設(shè)和補充流動資金及償還銀行貸款。2019年營收為5億元，利潤為5373萬元。

針對江天化學，上市委提出的主要問題有：

1.報告期內(nèi)德清云龍為發(fā)行人第二大客戶，發(fā)行人向德清云龍的銷售曾出現(xiàn)負毛利率的情形。請發(fā)行人代表結(jié)合市場同類產(chǎn)品價格、供需情況和銷售半徑等因素，說明向德清 云龍銷售的必要性、合理性和公允性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.報告期內(nèi)發(fā)行人主營業(yè)務收入存在一定波動。請發(fā)行 人代表補充說明 2020 年上半年各主要產(chǎn)品的價格和銷量的 變動情況及原因，上述情況是否對發(fā)行人造成持續(xù)影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.發(fā)行人披露的資產(chǎn)負債表附注部分科目未包含 2017 年 12 月 31 日的數(shù)據(jù)。請發(fā)行人代表說明原因。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

此外，江天化學還需要在招股說明書“風險因素”章節(jié)中補充披露原 材料價格波動對發(fā)行人銷售收入及業(yè)績的影響。

中辰電纜

中辰電纜成立于2003年6月18日，主營業(yè)務為電線電纜及電纜附件的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，主要產(chǎn)品為110kV及以下電力電纜、750kV及以下裸導線、電氣裝備用電線電纜等電線電纜產(chǎn)品及電纜附件，本次擬公開發(fā)行份數(shù)量不超過9,170.00萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于10%。本次發(fā)行的保薦機構(gòu)為海通證券，審計機構(gòu)為信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）。中辰電纜本次擬募集4.4億元資金。將用于環(huán)保型軌道交通用特種電纜建設(shè)項目、新能源用特種電纜建設(shè)項目、高端裝備線纜研發(fā)中心建設(shè)項目、補充流動資金。2019年營收為20.94億元，利潤為9628萬元。

針對中辰電纜，上市委提出的主要問題有：

1.報告期內(nèi)發(fā)行人存在與關(guān)聯(lián)方進行資金拆借等內(nèi)控不規(guī)范的情形。請發(fā)行人代表說明規(guī)范后相關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況及監(jiān)督機制。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表說明將研發(fā)過程中有較高回收價值的直接材料全額計入研發(fā)費用的合理性。請保薦人代表發(fā)表明確 意見。

3.請發(fā)行人代表說明應收賬款中質(zhì)量保證金的預期回收時間及新收入準則下的影響。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

此外，中辰電纜還需要對以下內(nèi)容進行落實：

1.請發(fā)行人在招股說明書中補充說明：（1）應收賬款中合同約定回收期超過一年的質(zhì)量保證金列示為流動資產(chǎn)的合理性；（2）在新收入準則下，質(zhì)量保證金的會計處理對發(fā)行人財務報表的影響。請保薦人、申報會計師發(fā)表明確意見。

2.發(fā)行人報告期內(nèi)曾出現(xiàn)內(nèi)控不規(guī)范情形，請發(fā)行人在招股說明書中補充說明相關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性。請保薦 人發(fā)表明確意見。